Os impactos do uso das metodologias Chain-Ladder Determinística Clássica e Bootstrap-Chain-Ladder Estocástica na estimativa da provisão técnica IBNR: um estudo comparativo
Data
2022-02-10
Autores
Cavenaghi, Pedro Lupatin [UNIFESP]
Orientadores
Ikeda, Ricardo Hirata [UNIFESP]
Tipo
Trabalho de conclusão de curso de graduação
Título da Revista
ISSN da Revista
Título de Volume
Resumo
O setor de seguros no Brasil representa uma forte influência para a economia latino-americana e nacional. É de extrema importância que as empresas atuantes deste mercado honrem seus compromissos e possuam boa saúde financeira, tendo em vista que seu produto principal é o risco. Para isso surgem as provisões técnicas, que estimam esse risco futuro. Considera-se para fins de limitação da pesquisa a provisão IBNR, que possui grande relevância e impacto nas seguradoras e diz respeito ao atraso decorrente entre a ocorrência e o aviso do sinistro. Como mecanismo de avaliação da estimativa dessa provisão e sua importância, utilizam-se duas metodologias amplamente conhecidas, abordadas nos estudos de Thomas Mack (1999) e England e Verrall (2002), respectivamente Chain Ladder Determinística Clássica e Bootstrap-Chain-Ladder Estocástica. Aplica-se de forma prática, utilizando o software R sobre a mesma base de dados, ambas as abordagens ressaltando pontos positivos e negativos da utilização de cada uma e os impactos quantitativos com exemplos na constituição exemplificada. A conclusão da pesquisa evidencia que a utilização de uma metodologia diferente pode gerar um impacto quantitativo significativo na constituição de IBNR da companhia, além disso é muito importante analisar as particularidades de cada operação e seguradora, bem como os prós e contras citados no estudo de cada metodologia, a fim de escolher a abordagem mais adequada e diminuir o grau de subjetividade.
The insurance sector in Brazil represents a strong influence on the Latin American and national economy. It is extremely important that companies operating in this market honor their commitments and have good financial health, given the fact that their main product is risk. For this reason, claims reserving arise, which estimate this future risk. Limiting the research, the IBNR reserve is considered, which has great relevance and impact on insurers and concerns the delay arising between the occurrence and report of the claim. As a mechanism for evaluating the estimation of this reserve and its importance, two widely used methodologies are used, approached in the studies of Thomas Mack (1999) and England and Verrall (2002), respectively Classical Deterministic Chain Ladder and Stochastic Bootstrap-Chain-Ladder. They are applied in a practical way, using the R software on the same database, highlighting positive and negative points of using each one and the quantitative impacts with examples in the constitution. The conclusion of the research shows that the use of a different methodology can generate a significant quantitative impact on the constitution of the company's IBNR, in addition it is very important to analyze the particularities of each operation and insurer, as well as the pros and cons mentioned in the study of each methodology, in order to choose the most appropriate approach and reduce the subjectivity’s degree.
The insurance sector in Brazil represents a strong influence on the Latin American and national economy. It is extremely important that companies operating in this market honor their commitments and have good financial health, given the fact that their main product is risk. For this reason, claims reserving arise, which estimate this future risk. Limiting the research, the IBNR reserve is considered, which has great relevance and impact on insurers and concerns the delay arising between the occurrence and report of the claim. As a mechanism for evaluating the estimation of this reserve and its importance, two widely used methodologies are used, approached in the studies of Thomas Mack (1999) and England and Verrall (2002), respectively Classical Deterministic Chain Ladder and Stochastic Bootstrap-Chain-Ladder. They are applied in a practical way, using the R software on the same database, highlighting positive and negative points of using each one and the quantitative impacts with examples in the constitution. The conclusion of the research shows that the use of a different methodology can generate a significant quantitative impact on the constitution of the company's IBNR, in addition it is very important to analyze the particularities of each operation and insurer, as well as the pros and cons mentioned in the study of each methodology, in order to choose the most appropriate approach and reduce the subjectivity’s degree.
Descrição
Citação
CAVENAGHI, Pedro Lupatin. Os impactos do uso das metodologias Chain-Ladder Determinística Clássica e Bootstrap-Chain-Ladder Estocástica na estimativa da provisão técnica IBNR: um estudo comparativo. 2022. Trabalho de Conclusão de Curso (Bacharelado em Ciências Atuariais) - Universidade Federal de São Paulo, Escola Paulista de Política, Economia e Negócios, Osasco, 2022.